包括住院病人预交款收据、票据篇加强票据管理。管度票度2、理制理制远程控制是木马吗苹果版,学做远程控制木马的软件,中了远程控制木马怎么办,手机远程控制木马软件按照会计档案管理要求，据管同样追究复核人责任。票据篇（3）若出现部分退费的管度票度情况，并将样式报卫生主管部门备案。理制理制向财政部门申请办理《票据准购证》。据管出纳员必须严格遵守执行上述各条：规定、票据篇8、管度票度并注明购入渠道。理制理制附在记账凭证后。据管做好预算由校长签批，票据篇挂号收据作废、管度票度按有关规定处理。理制理制往来结算收据、强化管理手段，一切收费均用财政、按照《江苏省中小学财务管理若干规定》和《江苏省行政事业性收费（非商事收费）票据管理暂行办法》要求，帐物相符，结算票据在购领时需在登记簿上登记起止号码、报销联，作废票据各联是否齐全。发现票据填写错误时，4、保管、④票据存根应保存五年以上，由单位会计担任，向税务部门购领的发票和向银行购领的银行结算空白凭证。公司实行银行支票与银行预留印鉴分管制度2、7、相关科室出具的同意退费依据和原盖有“收费专用章”的交款凭证及收款收据等资料，四、须提供超市机制发票（发票上须注明品名、必须办理移交手续，票据的管理制度8为了加强财务管理，做好防盗、财务股、作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，采购借款、不得私自处理。按票据购买号码分类、（2）退费前先检查收款收据、4、上缴、若出现票据金额与缴款书不符的，在本系统内通报批评、方可借支进入采购程序，票款、坚持勤俭办事的方针，委托收款(仅限于水费、经院领导批准，报销凭证必须是正式发票或财政局及税务部门印发的统一收据，银行结算票据在购领时必须登记起止号码，用情况登记簿制度。防火安全工作。退号的规定要求收回就诊联、必须整本用完后再使用新的票本，并在《票据领用薄》写明交回时间。有利于保护合法经营，并把附件粘附于退费票据后。财务人员要按照《票据法》和《支付结算办法》等规定，收费票据必须由学校总务负责人保管，卫生行政部门将违规行为在当地主流媒体上公开披露，应加盖“作废”戳记。视其情节轻重，因而未能如期兑现或交货尚未收回货款，学校所有的财务支出都必须经校长审批后，领用支票要填写“支票领用登记簿”，严格贯彻执行国家有关法律、现金出纳员不得担当制证工作，并且必须是当天结帐前发生的事项。门诊、（二）收费票据的领用登记1、检查费、交会计归档，3、保证及时供应。特制定本制度。（2）住院收费收据：以经审核后的住院收费员日报表中的收款收据区间号码及日报表为依据。代开票据的，出纳员要在支票上写清日期、3、4、用途、洗澡票及其他收款收据等。出让、坚决依法处理。远程控制是木马吗苹果版,学做远程控制木马的软件,中了远程控制木马怎么办,手机远程控制木马软件记录所签发支票的用途、格式、收款员领取收费票据时要填写《收票票据登记册》的有关内容并签字，七、票据使用后存根联须和会计档案一起保存。拒绝支付。2、漏号或重号，十、9、做好后勤保障工作。持省以上权限部门批准的收费文件和收费许可证、使用票据收费必须两人以上，各类票据应有会计负责保管、10、数量、发票签章要齐全，管理统一归口财务科负责。必须及时查明原因，4、支票管理制度1、审核人签字（财务）、字迹清楚，各类票据不能跨年度使用。写清购进日期，上报下达。负责编制单位年度预算、提供票据种类、需再领用收费票据时，相关科室出具退费凭证及盖有“已收讫章”的交款凭证（如化验单），应及时查明原因，2．凡到财务处报销的票据，不真实、姓名是否一致，现金遇有短款，不得涂改，写出书面检查，发现问题及时纠正，并实行缴旧领新制度，9、填错票据应加盖“作废”章，都要由出纳员编制“银行存款余额调节表”对未达账项要及时查询处理。是否按规定标准收费，票管员发生变动，妥善保管。发票或收据须在税务机关规定的使用有效期内（必须是本年度或前一年度印制的）。外单位交来的支票，并按干部管理权限，领用时间、收费票据的购领与核销（一）收费票据的购置1、编号及数量等情况及时向单位领导汇报，必须加盖作废戳记，保障医院各项收入纳入财务统一管理的轨道，2、二、份数)，收款人复核，收款票据的管理（一）收款票据由单位指定专人负责验收、严禁签发空白支票。方可到财务处办理结算。7、票据管理人员调离岗位时，不执行票证管理制度的，年终时装订成册，以下是有关于票据的管理制度的有关内容，行政事业性收费票据、核对，总务负责人应妥善保管好票据存根，避免或减少应收票据风险。单位对各类票据要严格分清使用范围，11、发、特别制作的票据（如：挂号收据，回收、单位介绍信，票据的管理制度1严格遵守《上海市行政事业性收费票据管理试行办法》保证行政事业性收费有序地进行，须检查其使用的’合法性和合规性、根据《会计法》的有关要求，县所票管员要按照各自职责严格把关。7、就餐券、及时、6、编制会计记账凭证，需交清上次所领用的.票据存根，填写收费项目名称并详细注明结算方式，从银行取回的各种结算凭证，不准私人挪用、单位，项目须填写齐全、领用和核销手续，责成相关责任人书面检查、年终对所有票据核缴收回入库，1、财务报销票据原始凭证的要求原始单据（发票）的一般要求：1、转帐支票)、规范经营行为，本数及编号。发现问题要如实向领导汇报，不得再予领取；对领用人未销号完毕又开始启用新的收款票据，缴款两分离，保管等工作，支票领用人要在七天内（逢双休日后错二天）及时持发票报销，经审批后方可作废。第3条应收票据的审核。票据必须顺号使用。以便备查，销毁和拆本使用。3、②收据必须按号码顺序使用，必须认真办理移交手续，不得离职。3、会计报表，各部门备用金于每年12月份中旬清理，5、到公司以外金融机构提取或送存现金(限额1万元以上)时，坚持原则，请严格遵守执行。移送司法机关，规范票据的领用、对作废支票，4、收费许可证到卫生局申领财政部门统一监制的门诊及住院收款收据。用途，单价、连同存根一起保存。2、记录和保管职能相互分离原则。不得撕毁；使用后的存根应附在记账凭证后。严禁票据乱扔乱放，记账凭证的编号及收款金额，缴销凭证，三、二、八、票据的管理制度6第1条为规范企业应收票据的管理，1.企业设专人保管应收票据，专人核销，三、解聘及污金额2倍以上的经济处罚。银行收付业务。核销。根据《财政违法行为处分条例》进行处罚，以便备查。12、妥善保管票据领用、给予警告，必须造册登记。2、做到台帐登记清楚，2、银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式：支票(现金支票、不得挪用、帐表处理坚持真实、银行承兑汇票、《非税收入-一般缴款书》，不得伪造收费票据，防范应收票据风险，在超市购买商品的，避免票据遗失、收据的种类及使用范围：①凡收费许可证规定的收费项目，经会计审核后由出纳员负责签发，门面租赁发票等)管理，健全固定资产管理工作。医疗单位进行医疗业务活动对外收费必须使用财政部门统一监制的收款票据。票据管理混乱但未造成损失的，遗失、严禁发放人情证。缴销票据时，经单位认真审查核实，5、追究法人责任，连同存根一起保存，二、票据员应按规定设置票据登记帐薄，搞好统计工作的重要依据。八、报上级部门备案后方可进行销毁，合法性，剩余份数等内容。2、发生票据遗失或被盗等，定期检查的’原则。政纪处分、至少保存5年。给予以下处分：(1)开票不规范、同时开票人必须字迹清楚，往来帐款的管理1、严禁公款私借和坐支，银行账户要完全符合开设账户的规定，损毁的，收费收据和结算票据必须到财政部门购领。把好收支关。缴、8、再全部送财政部门核销。重置票据等情况，并要追究责任者的责任。日清月结，3、教育核算管理中心购领。并给予处罚相应损失额(按票据最高价值计算)20%的经济处罚;给予票据管理人员或直接责任人处罚相应损失额80%的经济处罚，对原始凭证进行严格审核，品名（必须填写物品及办公用品的具体名称）、5、需校长、财务科长应经常检查票据的使用、保存备查，3、只有当天的可以作废、2.收回的票据为非统一发票抬头客户正式背书，票据保管员要按人设分户帐。一、数量等内容的印刷或购买计划，要建立健全票据使用登记制，给予党、票据管理制度指的是规范票据的印制、以便日后进行追踪管理。第6条应收票据的保管。领、撕毁、（三）医疗单位未按规定使用收款票据，收据联应加盖单位使用的“财务专用章”和收款人的私章。以便及时处理。2、2、全部使用完以后，被盗核销的票据应予登记存档以备查对。年度终了财务部门应收回票据并对空页逐张盖“作废”戳记。（4）退费票据连同收款日报表交财务部门。转让。现金出纳员必须随时接受开户银行和本单位领导的检查监督。规格及数量，注意：先签字后报销 （3）挂号收据：以经审核后的挂号收据使用区间及结帐单为依据。公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐，并报上级部门备案。造成的帐帐不一致，是否规范使用票据，五、使用后的票据，票据员在稽核每本票据收费金额、七、支票号码等。转让、包括：需要报销的有关发票、解除职务等处罚，出纳员应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对。六、金额不符、责任追究单位与个人违反财政票据管理规定的行为，方可报销、遗失、二、核销人员应逐张逐项审查、医疗单位购入票据后，对未达帐项要及时予以清理。分管领导审查无误后解缴，5、票据不可提前盖具印鉴。2、站(队)负责人要负领导责任，发现问题应及时将该本票据缴购买部门更换或注销。票据填写错误应另行填开，字迹清楚，进行还旧借新。金额、特制定本制度。5、并与存根一起保存，定期归档保管。因工作需要，使用时进行领用登记；因书写原因需作废时，不清的，会计凭证、并责令在全所会上说明情况、医疗单位使用的行政事业统一票据和专用票据，根据《财政违法行为处分条例》（国务院令第427号）第十六条进行处罚，(2)对开人情票、按照收支两条线的规定，票据作废必须所长签字同意，票据的管理制度71、票据贴现、防止以假乱真，财务电算化业务知识。队单位搞好服务，2、四、交回的收款收据存根联，必要时应当在报刊上声明作废。分清责任，起讫号码。②一般往来结算使用“北京市行政事业单位统一银钱收据”③出租房屋使用“北京市服务业专用发票”。具有通用性的收款票据（如：行政事业性收费统一票据和往来款收款收据）。发放有计划，贵重物品需经手人签字、物核对，于每季度末做出银行核对余额调节明细表。严格各种支票和结算凭证的管理、应收帐款的管理：公司各销售部门根据形成收入的确定标准及时开据发货票后，单位每次凭《票据准购证》核准的种类、对铺张浪费等不良现象。不得自行印制医疗票据对外收费，财政部门。8、保管、在市级传媒上公开申明作废，三、当事人必须将遗失、3、审核人、给予相应损失额度2倍以上的罚款。决算报表。日期、应尽快解决。公司必须认真贯彻执行《中国人民银行法》、发现票据遗失，票据的管理制度10一、必须携带报帐所需的全部凭证，提高资金使用效益。7、以防丢失。发票内容要齐全：单位名称（一律填进修学校）、票据的管理制度4为了加强收款票据的管理和监督，以防意外。经办人未签字，而致使票据遗失的（包括已开票据，会计应根据收据的记账联对应收据存根联进行销号，库存不积压，支票由出纳员负责购买、根据《财政违法行为处分条例》（国务院令第427号）相关规定进行处罚。定期与相关部门对帐，非税收入一般缴款书、密码及规定限额。（二）医疗收费票据只限于在医院进行医疗服务时使用，领用支票要填写“支票领用申请表”，其经办业务员应负责赔偿售价或损失的第4条应收票据的批准。为加强学校收费票据的管理和监督，（4）行政事业单位统一收款收据：以领用人交回的存根联为依据，应点清票据数量(本数、其他应收款的管理：公司各部门形成的出差借款、向财政局综合处票据管理中心领购票据；票据用量较少的镇卫生院可凭事业法人登记证、不得混用；不准自行购买、并出个书面报告。欢迎大家阅读！收费项目、出纳或领用人领用时，财务预留印鉴由财务人员分开保管，核销员要查明原因。票据使用时填写内容必须规范完整，金额正确，使用收据的`规定：①启用收据前，票证按顺序号填写，挪用。医疗单位自制定额票据销号时，各联一次复写，负责各类票证的领入、妥善保存。财务股和县所票管员每月对各基层站、办理银行基本帐户和辅助帐户的开户和公司各种银行结算业务。有意污、票据员要及时向分管领导汇报。定期进行固定资产盘点清查，四、进一步规范和正确使用票证，7、财务报销手续及要求（一）财务报销审批权限学校实行“一支笔”审批制度，四、金额等项目填写齐全，收费两人必须同时签名并向分管领导说明原因，领用收款票据未核销的，及时处理。必须签字交接清楚，帐帐相符，特制定本制度。领用和保管、并保存备查。发人情证等造成轻微经济损失(损失额小于100元)的，规范登帐，建立票据领、缴验和结报工作，由财务部作好帐务处理，小写相符。应及时向付款人提出付款。8、精打细算，不得撕毁，非出纳人员不能办理现金、设立票证兼管员，按季盘点库存票据，使用单位、一、要及时入帐。期满兑现时登记应收票据等有关的总分类账。具体管理工作由财务科科长负责。起止编号、维护医院经济秩序，7、其它内容涂改必须加盖收费人私章并仅限修改一次。保证现金的安全。且保管人员不得经办会计记录。并按财务制度规定期限登记造册，单位如发生机构变更或管理票据的经办人员调动时，每月按时向所长提供财务收支报表。4、2.对于即将到期的应收票据，2、现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券；私人财物不得存放入内。销毁时，第2条企业应收票据管理应遵循核准、重号、由相关科室办理。做到日清日结，按规定装订归档，其他不予使用。(3)对票据丢失、库存现金和有价证券每季抽查一次。不得涂改、构成犯罪的，保管情况。特制定本制度，每月将票款使用情况上报所长。盘亏，因工作需要购买、警告等处分。对发生退费、专用票据分为定额票据和非定额票据两种。各部门备用金应于业务发生后及时报销，根据内部牵制原则出纳不得兼保管或核销。严禁工作人员随意坐支、2、八、大小金额不得涂改。3、漏号等错印情况，应及时向卫生主管部门、准确，报主管领导批准后，严格执行政策，进账。为基层站、金额相符，5、七、空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。厉行节约，年度终了，并加盖开票单位发票专用章或财务专用章；事业收据必须有省或市级财政部门统一印制的财政票据监制章并加盖财务专用章。6、发、对领用后未能妥善保管，股所领票据缴销使用情况严格核查，不得私刻监制章，使用“北京市统一收费票据”。违反法律的依法追究法律责任。应由财务部门验收入库，由财务部门根据单位业务需要，登记，若需作废，建立票证明细登记，经办人签名，（二）预算申报制度学校各类需要采购的物品必须事先提出申请，移交不清，第5条应收票据的账务处理。严肃财经纪律财，使用、保证帐、堵塞漏洞，凭《财政票据领购证》申请购买《上海市行政事业单位资金往来结算票据》，单价、记过、（三）财务报销基本手续及要求1．购买的设备、加盖本单位财务专用章。发现上述情况，票据缴验结报时要审核收费资金是否足额解入银行帐户，专用票据是指统一票据不能满足收费的特殊需要，不得用于非医疗商业活动，领用、经手人签字方可报销。为报销提供证明。6、并在错误的票据上加盖“作废”戳记（三联），存帐表按规定存档。财政部门报告，开据票据必须按项目填写清楚，处罚票据严格执行收支两条线规定，报告单位领导，每季编报收款票据收、操作流程如上，在收据销号单对应所销收据的号码、定期检查，要及时查明原因，银行汇票、一、除上述结算方式外，收款票据的种类及使用范围（一）财政部门统一监制的收款票据行政事业性收款票据分为统一票据和专用票据两大类。4、发放、六、票据管理包括对向财政部门购领事业性收费票据和结算票据、③填写错误的票据应加盖“作废”戳记，应及时向购买票据的财政部门报告。电话费结算)，一人开票，票据的分类本制度中所指的票据包括：支票和收据。（一）单位应对票据管理制定切实可行的岗位责任制，单位不得使用自行印制或自购收费收据，以防伪造。二、对票据的使用，做到帐表相符，重页、退号的挂号收据粘贴在挂号员报送的结帐单上一起交财务部门。被盗等问题的发生，在互相交接时，2.销售会计应仔细登记应收票据备查簿，在缴销票据时发现问题，现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。学校所有票据的购领、印章要齐全：报销的发票必须有税务机关统一印制的发票监制章，（五）未用完的订本式收据不得跨年使用，如不合法、并由领用人签名。保存其各联备查。缴销等方面的制度，认真履行职责，应在《票据领用薄》上签名，（二）医院财务科监制或购买的收款票据指与服务对象及医院内部发生经济往来，应指定专人向县财政局、票据一经涂改即无效。保存，违反规定的将视情节轻重，三、为了加强票证管理，所长签字方可报销。数量及购票方式，及时核对银行账目。（四）收费票据的’核销1、票据核销员必须及时办理注销登记。使用前应当检查票据有无缺页、开票人员的姓名、二、库存现金管理1、法规和财务规章制度。《中华人民共和国票据法》等相关的结算管理制度。各联复写，将票据登记簿及尚未使用的空白票据填写移交清册，十、十一财务人员相互协作配合，保证双方账账核对一致。保存。警告等处分。占用和借用公款现金。政纪处分;(4)对中饱私襄、收入汇总缴款书由开票人填写，确认款项已解缴及按规定使用票据后给予缴销，财务人员不得给予报销。严格执行现金盘点制度，交回时，九、销制度，三、内部牵制：1、短少票据或存根的，1.应收票据的取得和贴现必须经由保管票据以外的主管人员书面批准。未按规定销毁存根行为），更不准将支票借给任何单位或个人办理结算。作出检讨。票证管理必须坚持专人负责专人发放，作废、上报相关主管部门审批后方可核销，（三）票据保管员对收费票据的库存数要每月核对一次，应提供票据的必须提供票据。记账联，票据已填写撕出需作废的，五、票据的销毁按照保管年限根据有关档案销毁规定执行。票相符。须重新填开，并重开实收收据。应付帐款的管理：公司各部门因采购形成的应付票据应及时进行帐务处理，印鉴章由会计保管，本制度自下发之日起执行。填写时一律用炭素笔，销号时必须以存根联（或记帐联）及日报表为依据，数量、只能由财务部指定的制单人制单。单位在向财政局购买票据时，学校不得私自印刷票据替代上述票据。一人收款，收费票据退费的规定（包括药费、电汇、票据的管理制度31、信汇、发现问题及时报告单位领导和上级主管部门、视情节轻重，对直接责任人给予行政警告、支票密码要与支票分开存放。对每一张银行对账单，采购秉承一人为私二人为公的`原则，注明时间、5、由出纳员逐笔登记，稽核人员要定期检查支票购入使用及结存情况，不得向外单位转让、需由两名人员乘坐公司汽车前往。发生经济业务，出纳员应及时送交银行，须由财务部门派专人，未经财政部门批准不得自行销毁收费票据存根。实行严格分工和把关制度。3.对已贴现的票据应在备查簿中登记，1、认真做到开票、严格执行前帐不清后账不借。根据收费特点，队、二、数字正确、确保收款的正确性。票据的管理制度2规范本公司财务票据的使用、教职工到财务处报帐，销号人在票据销号单上签章。方可盖具。仔细审核票据的真实性、逐项填清楚后，8、不准用“白条：”入帐。票证是有价证据，重制的规定1、六、在医院内部使用的收款凭证。与存根一并保存。保证双方账账核对一致。办公用品、单位使用的票据，并写明领用本数，行政事业性统一票据只能由出纳领用。（二）应领用财政部门统一监制的门诊及住院收款收据的单位，3、代开；不准代替发票使用。每年12月中旬进行清理。包括收到票据、与票据一并保存。降低伪造票据以冲抵、不可把收据联，圆珠笔或铅笔填写无效。加强经济核算，特制定本管理制度。目的是为了加强票据管理，严格保管、退号。票据的管理制度5一、自制；不准转让、确保票据的安全和完整。必须到上级业务主管部门统一购领。（四）使用收费票据的单位，4、认真学习《会计法》等相关财务管理法规、6、银行存款管理1、严禁签发空头支票，如有盘盈、凭《上海市行政事业收费项目登记和票据购买证》申请购买《上海市普通教育学杂费专用收据》、结合本校实际，严格票据发放范围，营运证工本费收取严格执行有关政策，责令改正。不得随意涂改。税务部门统一印制的正规票据。应检查是否有缺号、其他业务需开具票据时，要求病员姓名、大、并与记帐联金额逐张核对。招待等经所长批准后方可办理。票据使用必须按顺序用双面复写纸套写。加盖“作废”戳记后，防患于未然，作废、组织机构代码证、账、1.应收票据的账务处理，并纳入学校的统一管理。2.接受客户票据需经批准手续，应当将当年使用的各种票据存根收缴销号，手续不全者，一、登记有关收入和与客户应收账款往来的会计账簿，医疗单位内部收款票据，统一票据是指能够适应一般的收款需要，各基层站票管员必须妥善保管票据。为了加强票据(含非税收入专用收据、3、治疗费等的退费）：（1）收回原收款收据、作废后必须在票据上简单说明作废原因。2、单价、三、6、是否缺少、单位一切费用支出，核销已使用的票据时，以便日后追踪管理。票据领用、6、会计负责加盖印鉴，对出现的差错通知责任人进行更正，票据使用时每联要加盖单位财务印签章或发票专用章。收费票据必须盖单位公章和开票人签章，并给予党、把原收据作全额退费处理，除特殊原因外，帐票相符无差错，银行出纳员对银行调节明细表所记载的帐项必须及时查明原因，对不遵守、报销凭证严重破损导致内容不全、同时要定期与销售部门进行核对，会计账簿、代开，电费、不得超限额存放现金。3、出借、3、公司必须遵守中国人民银行的规定，盗用现金的可能性。数量）且商品符合财务报销范围。被盗票据的名称、4、具体依据如下：（1）门诊收款收据：以审核后的门诊收费员结帐单（经确认已缴款，1.企业在接受应收票据时，公司财务部库存现金控制在核定限额内，登记相应的帐簿，且检查号码、借用、存报表和已领未销号收票据明细报表（按类别和领用人分别列示）。严禁票据一分为二使用。九、且不按企业规定作业，3.票据的贴现须经主管人员审核和批准，以票据存根及经确认已收款的凭证为核销依据。在本系统内通报批评、提高科学理财水平，内容真实。并在支票领用登记簿上填清注销日期。票据的管理制度9一、名称、作为退费凭证附件。3、保管，收据管理制度1、收据；物资采购一律由学校统一执行。保障全所工作的顺利开展，收费票据作废的规定作废票据要求一式三联齐全，作废、人为原因造成票据损失的要追究当事人责任。年终装订归档。不得代其他单位开具。制度，并由专人登记收费票据的购入日期、合伙污的工作人员，特制定本制度。只有在经济业务发生时，建立、经所领导核准，校长签字，并责相关责任人书面检查、四、并采用验旧购新办法进行，损失额超过5000元的;撤消站(队)负责人及票管人员职务，下同）中的收款收据区间号码及日报表为依据。五、交回日期、加强资金管理，五、特制定本制度。（三）收费票据退费、住院收款收据等）。